中国个税 7 项专项附加扣除模拟器, 子女教育 + 赡养老人 + 房贷利息 + 住房租金 + 继续教育 + 大病医疗 + 3 岁以下婴幼儿照护, 含年终汇算预估。
- 本地处理
- 分类 计算度量
- 适合 买东西、做计划、训练或排期前,先算出大概范围。
这个工具能做什么
免费在线个人所得税专项附加扣除模拟器, 按 2024 年最新政策口径, 把 7 项专扣一次性展开给你算。输入年综合所得 (工资薪金 + 劳务 报酬 + 稿酬 + 特许权使用费) 和月度三险一金个人侧扣除, 勾选 适用项: 子女教育每孩每月 2000 元 (2023 年 8 月由 1000 翻倍)、 3 岁以下婴幼儿照护每孩每月 2000 元 (2023 年新增)、赡养 60 岁 以上父母独生子女每月 3000 元 / 非独生平摊每人不超过 1500 元、 首套住房贷款利息每月 1000 元最多 240 个月、住房租金按城市档 1500 / 1100 / 800 元、继续教育学历类每月 400 元最多 48 个月或 职业资格一次性 3600 元、大病医疗自付超 1.5 万元部分据实扣除 年度上限 8 万元。
工具内置 7 级超额累进税率表 (3 / 10 / 20 / 25 / 30 / 35 / 45%), 给你算出: 应纳税所得额、年度应纳税额、月度平均到手、预扣预缴 税额、年终汇算应退或应补金额。5 个典型情形一键加载: 一线刚 毕业、二线宝妈带娃、双独生子女夫妻、IT 高薪、自由职业。整套 计算 100% 在浏览器本地完成, 收入和家庭情况一个字都不上传。
工具细节
- 输入
- 数值
- 页面会根据工具类型展示文本框、数值控件、文件选择或结构化输入。
- 输出
- 即时结果
- 结果区优先给出可操作结果，支持项会显示复制、下载或可视化预览。
- 隐私
- 浏览器本地处理
- 主工具逻辑未发现外部 API 调用，输入通常留在当前标签页内处理。
- 保存 / 分享
- 可分享链接状态
- 关键设置会进入 URL，复制链接后别人能复现同一组参数。
- 性能预算
- 首屏 JS ≤ 18 KB
- 没有声明 WASM 依赖，适合快速打开和移动端使用。
- 适用场景
- 计算度量 · 营销人
- 分类和职业标签用于推荐相关工具、组织内链，并帮助用户快速判断是否适合当前任务。
怎么用
-
1. 输入
把内容粘贴或拖入工具面板。
-
2. 处理
点击按钮,在浏览器内本地处理,文件不上传。
-
3. 复制 / 下载
一键复制结果或下载到本地。
个税专项附加扣除模拟器 适合怎么用
适合快速估算、对比和规划数字,帮你在做最终决定前先有底。
适合计算任务
- 买东西、做计划、训练或排期前,先算出大概范围。
- 一次只改一个输入,对比不同方案。
- 把模糊假设变成能讨论的数字。
计算检查项
- 认真核对单位、日期、比例和取整方式。
- 健康、金融、税务、法律相关结果只能做规划参考,不能替代专业意见。
- 重要结果要保存输入条件,方便以后复算。
下一步可以接着做
这些入口会把当前任务接到更完整的工具链里。
真实使用场景
3-6 月开 APP 前先粗估退多少
每年 3 月 1 日到 6 月 30 日是综合所得年度汇算窗口期。 开《个人所得税》APP 之前, 把上一年的年综合所得、当年 实际用上的几项专扣、以及 1 月工资条上的"累计已扣缴 税额"填进来, 模拟器 30 秒给你一个退/补税的粗数。如果 它说退 4200, APP 后面给的是 4180, 你就知道自己心里有 数, 该填的都填了。如果 APP 说 0, 模拟器说 4200, 那就 是去年某项专扣没及时报给 HR, 趁汇算窗口在 APP 里现场 补一下, 钱当月就到账。
婴幼儿照护和子女教育记得一起报
家里 1 个 2 岁宝宝 + 1 个 7 岁小学生。很多家庭只填 子女教育 2000 那一行, 把婴幼儿照护 2000 那一行漏掉, 一年白白少扣 24000, 按 10% 税率档要多交 2400 块。打开 模拟器, 两个字段都打开, 算出来的年度税额直接掉一截, 相当于免费拿回一部小手机。漏报这事说出来都是钱, 一定 要在 3-6 月汇算前对一下《个人所得税》APP 里 "专项附加 扣除" 这一项, 看是不是该填的都在。
和兄弟姐妹平摊赡养老人, 看自己能拿多少
母亲 65 岁, 你和妹妹两个子女共同赡养。非独生子女平摊 口径每人最多 1500 元 (合计还是 3000)。模拟器里把赡养 额度从 3000 (独生) 切到 1500 (非独生平摊), 一眼能看出 少了哪些钱。年中如果户口上突然多出一个继兄弟或者认 回来的兄弟姐妹, 你的独生子女资格就没了, 那一档要重新 报, 提前心里有数比 6 月最后一周慌慌张张去翻文件强。
房贷和租金都"看着能扣", 选哪个
上海租房每月 6000 元, 同时和家人共同在老家有一套房贷, 房子父母住。政策"二选一"。模拟器把"租金 1500"和"房贷 1000"两套结果切给你看。多数一线城市租房族选租金每年能 多省 1800 块的税; 二线城市两个差不多。决定前用模拟器 跑一遍, 不要凭"房贷 1000 元固定肯定多"这条直觉乱选。 这事一年只能选一次, 选错了得等下个汇算季才能换。
自由职业者核对一下自己能退多少
全年劳务报酬 22 万, 没单位, 写稿 + 自媒体接活。劳务 报酬被平台按 20%/40% 预扣的那部分, 没有 HR 帮你叠 专扣, 全部要等到 3-6 月汇算时自己一项项填。加载 "自由职业"预设, 把实际能享的几项 (赡养父母 + 租房 + 为考 CPA 的继续教育) 填进去, 用模拟器算出的年度应纳 税额对比平台预扣总额, 差值就是你的退税。中等六位数 收入的自由职业者一年通常能退回 8000-20000 元, 别让 这笔钱躺在税务局账上。
常见踩坑
还在按 2023 年之前的老额度填。子女教育每孩每月 2000 (不是 1000), 婴幼儿照护每孩每月 2000 (不是 1000、也不是没有), 赡养老人独生子女每月 3000 (不是 2000)。继续用旧数, 你少扣专扣多交税, 一年下来千把块就这么没了。
同一年里既报房贷又报租金。政策只能二选一, 《个人所得税》APP 会拒第二项, 但中途切换会把"扣除起止月份"切碎, 真到汇算时哪几个月归哪一项都对不上账, 提交前一定要在 APP 里重新对一遍起止月份。
把"大病医疗"当月度扣除。这一项只能在年度汇算时算一次, 按本人医保结算后自付超 1.5 万的实际金额扣, 年度上限 8 万, 而且没有月度预扣预缴版本。社保结算单和医疗费用清单要保留至少 5 年, 备税务局查账用。
隐私说明
你填的年综合所得、7 项专扣开关、累计已扣缴税额, 以及家庭 情况字段 (孩子数、赡养老人数、租金 / 房贷所在城市档), 全部在浏览器本地用 JavaScript 算, 一个数都不会上传服务器, 也没有任何分析统计在记录你填进去的数。可分享的 URL 里只 带年综合所得和扣除项的开关配置, 故意不带孩子数 / 赡养 老人数这些家庭维度的字段, 因为这些组合在一起会暴露一个 具体家庭。这是个学习模拟工具, 真实报税请走《个人所得税》 官方 APP。
常见问题
类似工具组合
做你这行的人, 还会一起用这些。